Lợi nhuận quý 2/2023 giảm một nửa, Hoá chất Đức Giang tăng vay nợ ngắn hạn

Doanh thu, lợi nhuận giảm sâu

CTCP Tập đoàn Hoá chất Đức Giang (mã HoSE: DGC) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2023.

Theo đó, doanh thu thuần đạt hơn 2.413 tỷ đồng, giảm 40% so với cùng kỳ. Giá vốn giảm chậm hơn khiến biến lãi gộp bị co lại đáng kể từ mức trên 53% cùng kỳ xuống dưới 40%. Lợi nhuận gộp tương ứng đạt trên 940 tỷ đồng, giảm 56% so với cùng kỳ năm ngoái.

Trong quý 2/2023, doanh thu tài chính tăng mạnh 68% so với cùng kỳ, lên mức 181 tỷ đồng trong khi chi phí tài chính giảm 47% xuống còn 25 tỷ đồng. Chi phí bán hàng cũng được tiết giảm đáng kể từ 174 tỷ xuống còn 108 tỷ đồng. Dù vậy, chi phí quản lý doanh nghiệp lại tăng gấp hơn 2 lần lên 37 tỷ đồng.

Với những con số trên, Hoá chất Đức Giang lãi ròng xấp xỉ 882 tỷ đồng trong quý 2/2023, giảm 53% so với cùng kỳ năm ngoái.

Luỹ kế 6 tháng đầu năm 2023, Hoá chất Đức Giang ghi nhận doanh thu thuần đạt hơn 4.896 tỷ đồng, giảm 36% so với cùng kỳ.

Sau khi trừ chi phí, Hoá chất Đức Giang lãi ròng 1.704 tỷ đồng trong 6 tháng đầu năm, giảm một nửa so với cùng kỳ năm ngoái.

Với kết quả này, Hoá chất Đức Giang đã thực hiện gần 57% kế hoạch lợi nhuận cả năm đề ra. (Mục tiêu lợi nhuận năm 2023 là 3.000 tỷ đồng – bằng 50% so với kết quả thực hiện của năm 2022).

Tăng vay nợ thêm gấp đôi

Ở thời điểm 30/6/2023, Hoá chất Đức Giang ghi nhận tổng tài sản tăng nhẹ so với đầu năm, lên mức 13.672 tỷ đồng.

Trong đó, đáng chú ý hơn 60% tài sản của Hoá chất Đức Giang là tiền gửi ngân hàng ngắn hạn với số dư cuối kỳ lên đến 8.500 tỷ đồng, tăng hơn 1.000 tỷ so với đầu năm. Theo chiều ngược lại, tiền và tương đương tiền đã giảm mạnh gần 1.500 tỷ so với đầu năm, chỉ còn 71,5 tỷ vào cuối quý 2.

Trong kỳ, các khoản phải thu ngắn hạn khác của Hóa Chất Đức Giang cũng tăng mạnh từ hơn 200 tỷ đồng lên 923 tỷ đồng vào cuối kỳ.

Kết thúc quý 2/2023, nợ phải trả của Hoá chất Đức Giang là hơn 2.059 tỷ đồng, trong đó gần như toàn bộ là nợ ngắn hạn, giảm đến gần 20% so với thời điểm đầu năm nay.

Tuy nhiên, khi nhìn vào báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2023, có thể dễ dàng nhận ra nợ phải trả của Hoá chất Đức Giang giảm chủ yếu là do khoản phải trả ngắn hạn khác giảm từ 1.271 tỷ đồng xuống 19 tỷ đồng. Nguyên nhân là trong kỳ, công ty đã thực hiện chi trả hơn 1.200 tỷ đồng tiền cổ tức.

Được biết, tại ĐHĐCĐ thường niên tổ chức hồi cuối tháng 3/2023, cổ đông DGC đề xuất trả thêm cổ tức tiền mặt và ban lãnh đạo công ty đã đồng ý, với mức tăng 10%, nâng tỷ lệ cổ tức cho năm 2022 lên 40%. Năm 2023, công ty dự kiến chia cổ tức tỷ lệ 30%.

Chi mạnh cho cổ tức, nhưng Hoá chất Đức Giang cũng đồng thời tăng vay nợ ngắn hạn thêm hơn gấp đôi, từ 467 tỷ đồng lên mức hơn 1.000 tỷ đồng vào cuối kỳ. Được biết, toàn bộ các khoản vay ngắn hạn đều tại ngân hàng.

Xét về dòng tiền, lũy kế 6 tháng đầu năm 2023,  Hoá chất Đức Giang ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính âm tới 1.254 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm trước chỉ âm 156 tỷ đồng.

Nguyên nhân chính là do Công ty phải chi ra 1.722 tỷ đồng để trả cổ tức, lợi nhuận cho chủ sở hữu. Do đó, để bù đắp dòng tiền cho doanh nghiệp, Hoá chất Đức Giang đã đi vay 1.731 tỷ đồng.

Lê Hải - Ngọc Huy - Pháp luật Plus